日本外国人养老金（2026年版）：是缴纳、豁免还是累计？537,600日元的选择，多数指南未曾提及

信息截至2026年4月更新，参考依据包括日本年金机构《面向外国人的日本年金制度》2025年版、年金机构保险费表、年金机构豁免制度、年金机构社会保障协定福利表（2025年12月）、年金机构脱退一時金指南以及厚生劳动省2025年养老金改革法摘要。

大多数外国人指南要么告诉您“直接缴纳”，要么“离开并取回您的钱”——仿佛这仅是仅有的两种选择。但事实并非如此。日本年金机构承认一套分级豁免制度，大多数外籍人士从未申请过；此外，有24个国家签订了社会保障协定，允许其国民完全免除日本的保险费。2025年养老金改革增加了新的变化，出入国在留管理厅正准备从2027年6月起对未缴纳者收紧政策。本指南将向您展示一个多数人未曾了解的决策树。

第1步：您是否必须加入？

日本不会提出疑问。如果您年满20-59岁且不属于其他类别，那么从您在所在市役所登记您的住民票之日起，您的加入是自动生效的。以下是您可能归属的类别：

您的状况	类别	保险费
在适用事业所工作的公司员工（大多数5人以上公司）	第2类 — 厚生年金	月薪酬的18.3%，与您的雇主五五分摊。您的一半约为9.15%。
自由职业者、个体经营者、失业者或在非适用事业所工作者	第1类 — 国民年金	每月17,510日元（2025财年）。无论收入多少，均为固定费率。
第2类被保险人的配偶，年收入低于130万日元且在日本有住民票	第3类 — 被扶养配偶者	0日元 — 您的就业配偶的养老金覆盖您
持有医疗滞留或长期观光特定活动（特定活動）签证	被排除	不受国民年金约束
持有本国社会保障制度的社会保障协定参保证明	暂时豁免	大多数协定国家最长5年 — 参见选项3

国籍不重要。签证类型不重要（除了上述两种特定活动子类型）。重要的是您是否有住民票以及您的就业状况。

第2步：哪种选项适合您？

在选择之前，请按顺序回答以下问题：

1. 您是否来自24个协定国家之一，并且由本国雇主短期派遣（≤5年）？ → 选项3（社会保障协定）。
2. 您上一年的收入是否低于豁免门槛？ → 选项2（豁免/延期）。参见下文收入表。
3. 您是第2类被保险人吗？ → 您无法选择——您的雇主会自动为您加入，您的保费将从工资中扣除。请跳至2025年改革部分。
4. 否则？ → 选项1（全额缴纳）。

选项1：全额缴纳保险费

对于第1类（国民年金），保费是固定的月度金额，无论收入多少：

财年	每月保险费
2025财年（2025年4月 – 2026年3月）	17,510日元
2026财年（2026年4月 – 2027年3月）	17,920日元（已宣布上涨4,920日元）

您可以通过预缴来省钱。按2026财年银行自动扣款费率计算，预缴一年可节省约4,500日元；预缴两年可节省约17,000日元。保费缴纳也可以在您的确定申告中全额抵扣——如果您是自由职业者，请参阅我们的自由职业者报税指南，了解如何抵扣。

缴纳10年以上（老龄基础年金的最低资格要求）后您将获得的回报是：如果您缴费满40年，65岁时每月约69,000日元，缴费期较短则按比例递减。这数额不大——通常低于大多数外国人的预期。

选项2：申请豁免或延期缴纳

如果您上一年的收入低于特定门槛，可以申请减免或免除保费。折扣绝不会消除您10年归属期的资格——它只会减少您最终将收到的养老金金额。

等级	单身人士收入上限（上一年度）近似值	每月保险费	养老金计入比例
全额免除 （full exemption）	670,000日元或更低	0日元	计入养老金金额的1/2期限
4分の3免除	约880,000日元	4,480日元	计入养老金金额的5/8期限
半額免除	约1,280,000日元	8,960日元	计入养老金金额的6/8期限
4分の1免除	约1,680,000日元	13,440日元	计入养老金金额的7/8期限
納付猶予 （20-49岁延期缴纳）	约670,000日元	0日元	仅计入资格期限，不计入金额
学生納付特例 （学生）	1,280,000日元 + 调整	0日元	仅计入资格期限，不计入金额

以上上限为单身人士基准。每增加一名受抚养人，可增加约350,000日元，外加社会保险费扣除。请携带您的养老金通知书和身份证明，前往市/区役所提交国民年金保险费免除·缴纳猶予申請書。申请可追溯最长2年零1个月，因此如果您曾有一段失业或就学时期，仍然可以清理旧的未缴纳月份。

特殊情况 — 失业： 如果您失业，请携带您的离职票（離職票），并根据特例免除提出申请。该制度仅计算失业者的收入（忽略家庭收入），因此获得批准的可能性更大。

追缴选项： 您可以在10年内补缴已豁免的月份，以恢复完整的养老金计入比例。超过3年的月份会产生少量利息附加费。如果您的收入恢复，这将非常有用。

选项3：使用社会保障协定

如果您来自已签订协定的24个国家之一，您可能完全免除日本的保险费——或至少避免同时向两个系统缴纳。

两种协定类型

并非所有协定都相同。有些只防止双重缴费；另一些则允许期限累计，即您的日本和本国覆盖期限可以叠加以满足资格。如果您计划在日本居住不足10年，这种区别就显得尤为重要。

协定类型	国家/地区
全面协定（防止双重缴费 + 期限累计）	德国、美国、比利时、法国、加拿大、澳大利亚*、荷兰、捷克、西班牙、爱尔兰、巴西、瑞士、匈牙利*、卢森堡、菲律宾、印度、斯洛伐克、芬兰、瑞典、奥地利（2025年12月）
有限协定（仅防止双重缴费 — 无累计）	英国、韩国、中国、意大利

*部分例外适用于遗属/残疾津贴。有关明确的清单和生效日期，请参阅年金机构福利表。

豁免机制如何运作

如果您被本国雇主派往日本工作最长5年，请向您的本国社会保障管理机构（例如，美国社会保障局SSA，德国养老保险DRV）申请一份参保证明。您将一份副本交给您的日本雇主，并保留一份用于您的记录。在证明有效期间，您只需向您的本国系统缴费。无需加入日本厚生年金。

一旦派遣期超过5年——或者如果您是在日本本地受雇——豁免将结束，您将正常加入厚生年金。该证明不能无限期续签。

累计福利

对于20个全面协定国家的公民，即使您不符合日本的10年最低要求，您的日本覆盖期限也可以添加到您的本国记录中，以符合本国资格。例如：一名美国公民，拥有6年日本厚生年金缴费期和30年美国社会保障缴费期，将根据总计36年的覆盖期获得美国福利，而不仅仅是30年。日本支付其份额（基于6年），美国支付其份额。

如果您选择脱退一時金，那些月份将从日本记录中删除——您以后不能再将其用于累计。这是外国居民离境时最常犯的非受迫性错误。

退出途径：脱退一時金（一次性退还金）

如果您离开日本时未符合养老金领取资格，且协定累计无法提供帮助（或者您选择不使用它），您可以申请一次性退还部分已缴纳的保险费。

资格要求，全部必须满足

• 非日本国民
• 申请时在日本没有住民票
• 缴纳（或部分豁免）保险费的覆盖期≥6个月
• 尚未符合老龄养老金领取资格（总覆盖期<10年）
• 在您的住民票被注销后2年内提出申请

退还金额

对于国民年金，退还金额随缴纳月数递增，最高可达60个月（此上限已于2021年4月从36个月提高）。按2026财年费率计算，60个月以上的退还金额约为537,600日元。对于厚生年金，则取决于您的月平均工资，并使用基于您的服务月数的乘数。

20.42%的陷阱

厚生年金一次性退还金被归类为退职所得（退职所得），其中20.42%将在源头被扣除。您可以通过在离开日本前指定一名纳税管理人（納税管理人），并在收到一次性退还金后提交退职所得的选择课税による还付申告书来追回大部分款项。这笔追回金额通常为200,000日元或更多。详情请参阅我们的养老金退还追回指南。国民年金一次性退还金不受此预扣。

累计与退还金的权衡（对协定国家公民至关重要）

领取一次性退还金将抹去那些缴费月份，使其无法用于累计。如果您来自20个全面协定国家之一，并且预计在本国工作足以符合资格，那么在未提前计算的情况下，请勿领取一次性退还金。通过累计保留的日本福利通常在退休后比一次性退还金更有价值。

对于英国、韩国、中国或意大利（有限协定国家）的公民，由于无法进行累计——您可以领取一次性退还金，而不会失去一个不存在的选项。

空期间（カラ期間）

日后成为日本永住者或公民的外国人，可以将其在20-59岁期间的海外时期计为合算对象期间或“空期间”——该期间计入10年资格门槛，但不会增加养老金金额。

这只有在您成为永住者或公民之后才有帮助。对于以外国人身份离开日本的外国人，海外时间不计为空期间——社会保障协定是您唯一的保护，或者脱退一時金是您唯一的追回方式。

2025年养老金改革实际改变了什么

年金制度改正法于2025年6月13日颁布。以下是影响外国居民的内容：

社会保险（第2类）覆盖范围扩大

旧规定要求事业所必须有≥51名员工才能为短期工加入厚生年金。该人数要求将从2027年10月开始逐步取消，这意味着更多的兼职和计时外国工人将从第1类转为第2类——其雇主将承担一半的保险费。如果您在小型公司每周工作≥20小时，您可能很快就会改变类别。

第3类130万日元“壁垒”——间接压力，而非取消

将受抚养配偶保留在第3类的年收入130万日元门槛，并未被2025年6月的改革直接取消——它仍然存在于法律中，并将是后续审查的主题。改变的是第2类方面：公司规模要求（目前为51人以上）和月薪88,000日元的要求正在逐步取消。实际上，许多在小公司兼职工作的配偶现在将被作为第2类加入厚生年金，甚至在达到130万日元上限之前。如果您持有配偶签证并从事兼职工作，请留意您的工资单上开始出现厚生年金保险费扣除。

在职老龄年金门槛提高

修订后的门槛将使仍在工作的养老金领取者减少福利暂停——这与接近65岁的老年外国工人相关。

遗属厚生年金重组

遗属养老金规则正在逐步实现性别平等——这是一个为期多年的过渡，如果您在配偶之前去世，这很重要。

脱退一時金60个月的上限已在2024年11月厚生劳动省会议上进行审查，但2025年6月的改革并未延长。截至2026年4月，60个月上限仍然是规定。

签证更新角度（2027年6月问题）

出入国在留管理厅过去在签证更新时不检查养老金缴纳情况。这种情况正在改变。从2027年6月开始，更新和变更身份的申请将包括养老金缴纳确认步骤，未缴纳金额可能导致拒签或降级为“特定活动”，需要在下次更新前补缴。永住许可申请已经将养老金合规性纳入考量，且更为严格。

如果您有未缴纳的月份，请不要等待信件。尽力缴纳。如果收入较低，请申请追溯豁免（最长可追溯2年零1个月）。记录所有文件。有关执法转变的完整背景，请参阅我们的未缴纳年金签证更新恐慌指南和因未缴纳而永住取消。

按情景划分的实用清单

抵达日本（任何签证）

• 在市役所登记住民票 — 养老金自动加入
• 如果受雇于公司：您的雇主将您登记为第2类。确认您的第一张工资单显示厚生年金保险费。
• 如果是本国雇主短期派遣：请在您的住民票登记之前，要求人力资源部门获取参保证明
• 如果抵达时是自由职业者或失业者：您是第1类。养老金账单将在1-2个月内开始寄送。

缴费困难

• 不要忽视信件
• 携带您的养老金通知书、身份证明以及（如适用）离职票，在市役所提交免除申请
• 申请可追溯最长2年零1个月
• 一旦获得豁免，待收入恢复后考虑追缴

永久离开日本

• 在市役所提交转出届（删除住民票和您的养老金类别）
• 离开前：在您最后的税署提交纳税管理人届出书 — 这是20.42%退款的关键步骤
• 抵达国外后：将脱退一時金请求书邮寄至日本年金机构，附上您的基础年金番号通知书和银行账户信息
• 等待约4个月收到一次性退还金
• 收到后，您的纳税管理人提交退职所得的选择课税以追回大部分20.42%
• 协定国家公民： 请先计算累计的利弊。您可能更适合保留覆盖期，而非领取现金。

长期居留并以领取日本养老金为目标

• 追踪您的覆盖月数 — 10年（120个月）是资格门槛
• 使用追缴来补足您希望计入养老金金额的豁免月份
• 如果您在10年内离开，且您的国家有累计协定，请勿领取一次性退还金 — 而是要求在本国进行被保险者期间的累计

何时寻求专家帮助

对于大多数人来说，年金事务所可以免费指导您加入和豁免。但如果出现以下任何情况，请支付费用寻求社会保険労務士（社会保险劳务士，注册劳动和社会保险律师）或养老金专业行政書士的帮助：

• 您在多个国家有养老金覆盖，需要模拟累计情景
• 您在接近10年期限时离开日本，必须在一次性退还金与保留之间做出决定
• 您收到强制徴収（强制征收）警告信
• 您正在申请永住权，需要一份清白的养老金记录

咨询费通常在30,000日元左右，全面案件处理费用则高达150,000日元。

结论

日本的养老金制度对于居民来说是不可避免的——但它并非只有单一的缴纳方式。这是一个三选一的决定：缴纳、豁免或累计。大多数外国人默认选择缴纳，却不知道豁免的存在，或者完全规避，导致从2027年6月起签证更新时遇到问题。选择您的途径，提交文件，并保留收据。

有关外国居民的完整财务概况，请从我们的日本外国人金钱与税务指南（2026年版）开始。如果您已计划离开并希望追回20.42%的款项，请阅读养老金退还追回指南。自由职业者——别忘了您的保险费是可全额抵税的；详情请参阅自由职业者报税指南。